Tipps bei der Steuererklärung für beamte

Für einige Personengruppen besteht die Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung. Dazu gehören auch viele Beamte, da ihre tatsächlichen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung geringer sein können.

Dies betrifft beispielsweise Sebastians Bruder. Er ist Soldat und hat eine kostenfreie truppenärztliche Versorgung erhalten. Daher muss er keine Beiträge für die Krankenversicherung zahlen. Bei der Berechnung der monatlichen Lohnsteuer wird jedoch eine Pauschale bzw. ein Freibetrag für Krankenversicherungskosten zum Vorteil des Beamten in Abzug gebracht.

Damit sind Beamte, die keine Versicherungsbeiträge entrichten, verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben.

Beate gehört nicht zu dieser Personengruppe, für sie ist die Steuererklärung freiwillig. Dennoch wird sie eine Steuererklärung abgeben – denn es lohnt sich für sie. Nur dann kann sie verschiedene Ausgaben geltend machen und diverse Werbungskosten von der Steuer abziehen.

Abzugsfähig sind beispielsweise ihre Beiträge zur Krankenversicherung oder die Entfernungspauschale für Beates Weg vom Wohnort zur Arbeitsstätte. In der Regel bekommt sie dann einen Teil ihrer gezahlten Lohnsteuer zurückerstattet.

Für Beamte, die Versorgungsbezüge erhalten, ist die Abgabe einer Steuererklärung sinnvoll, weil die Altersbezüge der vollen Besteuerung unterliegen und auch hier beispielsweise Werbungskosten in Abzug gebracht werden können.

Sebastian & Beate wissen, dass die Frist zur Abgabe einer Steuererklärung von vielen Faktoren abhängig ist.

Eine verpflichtende Steuererklärung, muss bis zum 31. Mai des folgenden Jahres beim Finanzamt eingehen.

Hätten Sebastian & Beate einen Steuerberater oder währen Mitglied eines Lohnsteuerhilfeverein, wäre eine Verlängerung der Abgabefrist auf den 31.12. des folgenden Jahres möglich. So kann ein Steuerberater z. B. für das Steuerjahr 2016, entsprechender Begründung eine Verschiebung er Abgabefirst beantragen. Somit wäre die Abgabe für die Steuererklärung 2016, sogar bis Ende Mai 2018 möglich.

Da Beate eine freiwillige Steuererklärungen 2019 einreicht, ist die Abgabefrist deutlich länger. Hier muss die Steuererklärung 2019 bis spätestens zum 31.12.2024 eingereicht werden.

Beate hat mit dem feelix Tipp ihre kostenfreie Steuererklärung 2019 für Beamte direkt zum Jahreswechsel eingereicht, da sie so schneller von den Rückerstattungen profitieren kann.

Die Steuerpflicht besteht für Beate & Sebastian unabhängig davon, ob sie aktiver Beamter oder ein Beamter im Ruhestand sind.

Mit Hilfe der feelix App haben Beate & Sebastian ihre vorhandenen Verträge jederzeit in der Übersicht. feelix hat für die Beiden ihre Vertragsdaten importiert. So musste sie nicht lang suchen und hatten alle Informationen für ihre Steuererklärung griffbereit.

Die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung kann das Paar in der Steuererklärung als Sonderausgaben absetzen. Allerdings ist diese Abzugsfähigkeit auf die Grundsicherung beschränkt. Daher sind Zusatzleistungen wie Unterbringung im Einzelzimmer oder Chefarztbehandlung nicht als Sonderausgaben abzugsfähig. An jedem Jahresanfang sendet die jeweilige Krankenversicherung eine Aufstellung der geleisteten Beiträge, nach deren steuerlicher Abzugsfähigkeit. feelix hinterlegt das Dokument für Beate & Sebastian automatisch in ihrer feelix App.

Im Krankheitsfall können diese Ausgaben jedoch als außergewöhnliche Belastung bei der Lohnsteuer geltend gemacht werden. Ebenfalls als außergewöhnliche Belastungen werden vom Finanzamt Fahrtkosten für Arztbesuche oder die Kostendämpfungspauschale anerkannt. Letzteres betrifft beihilfefähige Aufwendungen, die jeder Beamte, abhängig von seinen Bezügen, selbst tragen muss.

Als Beamter im Ruhestand, bezieht der Vater von Beate sogenannte Versorgungsbezüge. Diese Altersbezüge sind voll steuerpflichtig, da er von seinen Bezügen als aktiver Beamte keinen eigenen Beiträge hierfür bezahlt hat. Abhängig vom Jahr seines Pensionsbeginns steht ihm ein prozentualer Freibetrag zu. Dieser beträgt 2019 beispielsweise 17,6% der letzten Bezüge, maximal aber 1.320 Euro.

“Hinzu kommt noch ein Versorgungsfreibetrag, der 2019 - 396 Euro beträgt, sowie eine Pauschale für Werbungskosten in Höhe von 102 Euro.”, sagte Beates Vater. Seine darüber hinausgehenden Versorgungsbezüge sind voll steuerpflichtig.

Beate und Sebastian können als Beamte eine ganze Reihe ihrer Ausgaben von der Steuer absetzen:

• Arbeitskleidung
• Fachliteratur
• Arbeitsmaterialien
• Fahrtkosten zur Arbeit
• haushaltsnahe Dienstleistungen
• Fortbildungen
• Umzüge
• doppelte Haushaltsführung
• Spenden
• berufsbedingte Versicherungen etc.

In Deutschland gibt es über 1,8 Mio. Beamte (Stand 2018). Als Bedienstete des Staates arbeiten sie für Bund, Länder und Kommunen z.B. als Feuerwehrmänner, Lehrer, Polizisten, Soldaten, Dozenten und Verwaltungsangestellte. Beamte werden nach bestimmten Tarifen bezahlt und unterliegen, anders als andere Arbeitnehmer der Versicherungsfreiheit.

Gerade auch für Beamtenanwärter, ist die Abgabe einer Steuererklärung auf jeden Fall sinnvoll – und das unabhängig von der Steuerklasse.
Das betraf vor einigen Jahren auch Sebastian und Beate.

“Die Tipps bei der Steuererklärung für Beamte gelten daher auch für Anwärterinnen und Anwärter.”, sagt Beate.

“Liegen die Bezüge nämlich über dem Freibetrag von 88820 EUR (2017), sind alle darüber hinausgehenden Bezüge voll steuerpflichtig.”, erklärt Sebastian.

“Deine Aufwendungen, beispielsweise in Verbindung mit der Ausbildung, kannst Du dann in Deiner freiwilligen Steuererklärung geltend machen.”, sagt Beate zu ihrem Neffen der eine Ausbildung zum Polizisten anfangen hat.
“Nutze dafür einfach eine entsprechende Steuersoftware und profitiere von ihren Steuertipps.”

Einige Monate später bedankte sich der Neffe bei Beate und sagte: “Durch die Steuererklärung hat sich meine zu zahlende Lohnsteuer reduziert und ich bekam einen Teil vom Finanzamt zurückerstattet. Als Werbungskosten hab ich beispielsweise Arbeitskleidung, Fachliteratur (Bücher oder Zeitschriften) sowie Arbeitsmaterialien in meiner Steuererklärung geltend gemacht!”

Auch die Entfernungspauschale hat der Beamtenanwärter in Abzug gebracht. Da er als Beamtenanwärter beihilfeberechtigt ist (wenn auch mit Einschränkungen, beispielsweise im zahnärztlichen Bereich), wählte und zahlte seine Krankenkasse selbst, aber er hat auch diese Beiträge von der Steuer abgesetzt.

Beate, Sebastian und der Neffe haben nun einen Überblick darüber, warum eine Steuererklärung für sie sinnvoll ist und welche Aufwendungen und Werbungskosten sie von der Steuer absetzen können.

Das Paar und der Neffe registrierten sich auch kostenfrei bei feelix, um den Finanzplaner auf der feelix Serviceplattform zu nutzen.

Dort erfährt Sebastian und Beate immer in weniger als 4 Minuten, welcher Finanz- und Versicherungsverträge in Ihren persönlichen Lebenssituation wirklich wichtig sind. So fanden sie auch heraus, wie sie mit feelix und der Hilfe einer Software für die Steuererklärung wertvolle Steuertipps erhältst.